A co z innymi oszczędnościami i depozytami niebankowymi?
Np.: gotówka, obligacje, akcje, derywaty na rachunku maklerskim?
Informacja będzie w centralnym rejestrze?
I jeszcze jeden "kwiatek":
Umowy z biurami maklerskimi (zarówno bankowymi jak i niebankowymi) nie przewidują opcji zlecenia DDM na wypadek śmierci, które umożliwiałoby bm skeszowanie pozycji wyeksponowanych na nadmierne ryzyko niezwłocznie po powzięciu informacji o śmierci właściciela rachunku. A uzyskanie orzeczenia o podziale spadku trochę trwa w naszych sądach.
Derywaty niezabezpieczone stop loss mogą w przeciągu godzin, najdalej kilku dni wyzerować (oczywiście, jeśli były zawarte pod prąd aktualnego mocnego trendu), akcje mogą znacząco stracić na wartości.
Np. stratna pozycja na kontraktach terminowych będzie bez udziału właściciela rachunku i bez możliwości wpływu na zmiany wartości rachunku przez przyszłych spadkobierców i bm pożerać gotówkę do wysokości salda wolnych środków po czym dopiero ta pozycja zostanie przez bm zamknięta!
I drugi "kwiatek" do bukietu:
Przychodzą sobie spadkobiercy z uprawomocnionym postanowieniem do bm i dowiadują się, że niezależnie od tego iż portfel akcyjny zmarłego przyniósł od cen zakupów stratę (np 40%) to cała wartość portfela jest podstawą do opodatkowania podatkiem dochodowym (z uwzględnieniem kwot wolnych przy spadkobiercach wg grup pokrewieństwa). A więc nie ważne jest, że delikwent na akcjach stracił, istotne dla skarbówki jest, że spadkobierca ma "zerowy" koszt nabycia tychże akcji i ma "zysk" do rozliczenia